证券代码：301398   证券简称：星源卓镁   公告编号：2024-030       宁波星源卓镁本领股份有限公司               二〇二四年八月 宁波星源卓镁本领股份有限公司           向不特定对象刊行可革新公司债券预案                  刊行东说念主声明 并证据不存在失实记录、误导性述说或要紧遗漏，并对本预案内容的真的性、 准确性、完好性承担个别和连带的法律遭殃。 由公司自行风雅；因本次向不特定对象刊行可革新公司债券引致的投资风险由 投资者自行风雅。 任何与之违抗的声明均属作假述说。 其他专科参谋人。 革新公司债券谈论事项的骨子性判断、证据、批准或注册。本预案所述本次向 不特定对象刊行可革新公司债券谈论事项的奏效和完成尚待鼓动大会审议通过、 取得深圳证券往复所的同意审核倡导以及中国证监会作出的赐与注册决定。 宁波星源卓镁本领股份有限公司                       向不特定对象刊行可革新公司债券预案                          释义   在本预案中，除非文意另有所指，下列简称和术语具有以下含义： 刊行东说念主、公司、星源卓镁      指   宁波星源卓镁本领股份有限公司 可转债              指   向不特定对象刊行可革新公司债券                      宁波星源卓镁本领股份有限公司向不特定对象刊行可转 本次刊行             指                      换公司债券的行动                      宁波星源卓镁本领股份有限公司向不特定对象刊行可转 本预案              指                      换公司债券预案 鼓动大会             指   宁波星源卓镁本领股份有限公司鼓动大会 董事会              指   宁波星源卓镁本领股份有限公司董事会 监事会              指   宁波星源卓镁本领股份有限公司监事会 《公司规矩》           指   《宁波星源卓镁本领股份有限公司规矩》 《公司法》            指   《中华东说念主民共和国公司法》 星源奉化             指   星源卓镁（宁波奉化）本领有限公司 论说期、近三年及一期       指   2021 年度、2022 年度、2023 年度、2024 年 1-3 月 中国证监会            指   中国证券监督接续委员会 深交所              指   深圳证券往复所 元、万元             指   东说念主民币元，东说念主民币万元   本预案中所援用的财务数据和财务谈论，如无稀疏诠释，指同一报表口径 的财务数据和把柄同一报表口径财务数据狡计的财务谈论。本预案中部分统统 数与各加数平直相加之和在余数上有各异，均系由于四舍五入变成。 宁波星源卓镁本领股份有限公司          向不特定对象刊行可革新公司债券预案 一、本次刊行妥当向不特定对象刊行可革新公司债券条件的诠释   把柄《中华东说念主民共和国公司法》《中华东说念主民共和国证券法》《上市公司证 券刊行注册接续主义》等法律、法则和措施性文献的规矩，董事会对星源卓镁 肯求向不特定对象刊行可革新公司债券的经历及刊行条件进行了逐项自查和论 证，觉得公司各项条件自恃现行法律法则和措施性文献中对于创业板上市公司 向不特定对象刊行可革新公司债券的谈论规矩，具备向不特定对象刊行可革新 公司债券的条件。 二、本次刊行梗概   （一）本次刊行证券的种类   本次刊行证券的种类为可革新为公司 A 股股票的可革新公司债券，该可转 债及改日革新的 A 股股票将在深圳证券往复所创业板上市。   （二）刊行范围   把柄谈论法律法则的规矩并连续公司财务景象和投资贪图，本次拟刊行可 转债召募资金总和不卓越东说念主民币 45,000 万元（含本数），且本次刊行完成后公 司累计债券余额占公司最近一期末净财富的比例不卓越 50%。具体召募资金数 额由公司鼓动大会授权公司董事会或董事会授权东说念主士在上述额度范围内详情。   （三）票面金额和刊行价钱   本次刊行的可转债按面值刊行，每张面值为东说念主民币 100 元。   （四）债券期限   把柄谈论法律法则的规矩和召募资金拟投资神气的实施程度安排，连续本 次刊行可转债的刊行范围及刊行东说念主改日的谋略和财务景象等，本次刊行的可转 债期限为自觉行之日起 6 年。   （五）债券利率   本次刊行的可转债票面利率的详情方法及每一计息年度的最终利率水平， 提请公司鼓动大会授权公司董事会或董事会授权东说念主士在刊行前把柄国度计谋、 宁波星源卓镁本领股份有限公司          向不特定对象刊行可革新公司债券预案 市集景象和刊行东说念主具体情况与保荐机构（主承销商）协商详情。   （六）还本付息的期限和方法   本次刊行的可转债遴选每年付息一次的付息方法，在到期日之后的五个交 易日内到期送还到期未转股的可革新公司债券本金和终末一年利息。   年利息指可转债握有东说念主按握有的可转债票面总金额自可转债刊行首日起每 满一年可享受确当期利息。   年利息的狡计公式为：I=B×i   I：指年利息额；   B：指本次刊行的可转债握有东说念主在计息年度（以下简称“往时”或“每 年”）付息债权登记日握有的可转债票面总金额；   i：指可转债往时票面利率。   （1）本次刊行的可转债遴选每年付息一次的付息方法，计息肇始日为可转 债刊行首日。   （2）付息日：每年的付息日为本次刊行的可转债刊行首日起每满一年确当 日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个责任日，顺延时分不另付 息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。   （3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一往复日， 公司将在每年付息日之后的 5 个往复日内支付往时利息。在付息债权登记日前 （包括付息债权登记日）肯求革新成公司股票的可转债，公司不再向可转债握 有东说念主支付本计息年度及以后计息年度的利息。   （4）可转债握有东说念主所取得利息收入的支吾税项由握有东说念主承担。   （七）转股期限 宁波星源卓镁本领股份有限公司               向不特定对象刊行可革新公司债券预案   本次刊行的可转债转股期自觉行收尾之日起满六个月后的第一个往复日起 至可转债到期日止。债券握有东说念主对转股或者不转股有采用权，并于转股的次日 成为公司鼓动。   （八）转股价钱的详情过甚疗养   本次刊行的可转债的运行转股价钱不低于《召募诠释书》公告日前二十个 往复日公司股票往复均价（若在该二十个往复日内发生过因除权、除息引起股 价疗养的情形，则对疗养前去未来的收盘价按经过相应除权、除息疗养后的价 格狡计）和前一个往复日公司股票往复均价，具体运行转股价钱由鼓动大会授 权董事会或董事会授权东说念主士在刊行前把柄市集和公司具体情况与保荐机构（主 承销商）协商详情。   前二十个往复日公司股票往复均价=前二十个往复日刊行东说念主股票往复总和/ 该二十个往复日公司股票往复总量；前一往复日公司股票往复均价=前一往复日 公司股票往复总和/该日公司股票往复总量。   在本次刊行之后，若公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股或配股、 派送现款股利等情况（不包括因本次刊行的可转债转股而加多的股本），使公 司股份发生变化时，将按下述公式进行转股价钱的疗养（保留少量点后两位， 终末一位四舍五入）：   派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；   增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；   上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；   派送现款股利：P1=P0－D；   上述三项同期进行：P1＝（P0－D+A×k）/（1+n+k）   其中：P0 为疗养前转股价，n 为送股或转增股本率，k 为增发新股或配股 宁波星源卓镁本领股份有限公司          向不特定对象刊行可革新公司债券预案 率，A 为增发新股价或配股价，D 为每股派送现款股利，P1 为疗养后转股价。   当公司出现上述股份和/或鼓动权益变化情况时，将按次进行转股价钱疗养， 并在中国证监会指定的上市公司信息露馅媒体上刊登董事会决议公告，并于公 告中载明转股价钱疗养日、疗养主义及暂停转股时分（如需）；当转股价钱调 整日为本次刊行的可转债握有东说念主转股肯求日或之后，革新股份登记日之前，则 该握有东说念主的转股肯求按公司疗养后的转股价钱践诺。   当公司可能发生股份回购、同一、分立或任何其他情形使刊行东说念主股份类别、 数目和/或鼓动权益发生变化从而可能影响本次刊行的可转债握有东说念主的债职权益 或转股养殖权益时，公司将视具体情况按照刚正、公正、公允的原则以及充分 保护本次刊行的可转债握有东说念主权益的原则疗养转股价钱。谈论转股价钱疗养内 容及操作主义将依据其时国度谈论法律法则及证券监管部门的谈论规矩来制订。   （九）转股价钱向下修正要求   在本次刊行的可转债存续时分，当公司股票在职意迷惑三十个往复日中至 少有十五个往复日的收盘价低于当期转股价钱的 85%时，公司董事会有权提议 转股价钱向下修正有贪图并提交公司鼓动大会审议表决。   上述有贪图须经出席会议的鼓动所握表决权的三分之二以上通过方可实施。 鼓动大会进行表决时，握有本次刊行可转债的鼓动应当粉饰。修正后的转股价 格应不低于该次鼓动大会召开日前二十个往复日公司股票往复均价和前一往复 日往复均价之间的较高者，同期修正后的转股价钱不低于最近一期经审计的每 股净财富和股票面值。   若在前述三十个往复日内发生过转股价钱疗养的情形，则在转股价钱疗养 日前的往复日按疗养前的转股价钱和收盘价狡计，在转股价钱疗养日及之后的 往复日按疗养后的转股价钱和收盘价狡计。   如公司决定向下修正转股价钱时，公司将在中国证监会指定的信息露馅报 宁波星源卓镁本领股份有限公司                向不特定对象刊行可革新公司债券预案 刊及互联网网站上刊登鼓动大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停 转股时分。从股权登记日后的第一个往复日（即转股价钱修正日），起首复原 转股肯求并践诺修正后的转股价钱。   若转股价钱修正日为转股肯求日或之后，革新股份登记日之前，该类转股 肯求应按修正后的转股价钱践诺。   （十）握股股数详情方法以及转股时不及一股金额的处理主义   债券握有东说念主在转股期内肯求转股时，转股数目的狡计方法为 Q=V/P，并以 去尾法取一股的整数倍，其中：   V：指可革新公司债券握有东说念主肯求转股的可革新公司债券票面总金额；   P：指肯求转股当日灵验的转股价钱。   可转债握有东说念主肯求革新成的股份须是整数股。转股时不及革新 1 股的可转 债部分，公司将按照深圳证券往复所等部门的谈论规矩，在转股日后的五个交 易日内以现款兑付该部分可转债的票面金额以及对应确当期应计利息。   （十一）赎回要求   在本次刊行的可转债期满后 5 个往复日内，公司将赎回一说念未转股的可转 债，具体赎回价钱由鼓动大会授权董事会或董事会授权东说念主士把柄刊行时市集情 况与保荐机构（主承销商）协商详情。   转股期内，当下述两种情形的淘气一种出刻下，公司有权决定按照债券面 值加当期应计利息的价钱赎回一说念或部分未转股的可转债：   （1）在转股期内，若是刊行东说念主股票在职何迷惑三十个往复日中至少有十五 个往复日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；   （2）当本次刊行的可转债未转股余额不及 3,000 万元时。   当期应计利息的狡计公式为：IA=B×i×t/365 宁波星源卓镁本领股份有限公司          向不特定对象刊行可革新公司债券预案   IA：指当期应计利息；   B：指本次刊行的可转债握有东说念主握有的可转债票面总金额；   i：指可转债往时票面利率；   t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的推行日期天 数（算头不算尾）。   若在前述三十个往复日内发生过转股价钱疗养的情形，则在疗养前的往复 日按疗养前的转股价钱和收盘价狡计，疗养后的往复日按疗养后的转股价钱和 收盘价狡计。   （十二）回售要求   在本次刊行的可转债终末两个计息年度，若是公司股票在职何迷惑 30 个交 易日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债握有东说念主有权将其握有的可 转债一说念或部分按债券面值加上圈套期应计利息的价钱回售给公司（当期应计利 息的狡计方法参见“（十一）赎回要求”的谈论内容）。   若在上述往复日内发生过转股价钱因发生派送红股、转增股本、增发新股 （不包括因本次刊行的可转债转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等 情况而疗养的情形，则在疗养前的往复日按疗养前的转股价钱和收盘价钱狡计， 在疗养后的往复日按疗养后的转股价钱和收盘价钱狡计。若是出现转股价钱向 下修正的情况，则上述“迷惑三十个往复日”须从转股价钱疗养之后的第一个 往复日起从头狡计。   终末两个计息年度，可转债握有东说念主在每年回售条件初度自恃后可按上述约 定条件诓骗回售权一次，若在初度自恃回售条件而可转债握有东说念主未在刊行东说念主届 时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不成再诓骗回售权，可 转债握有东说念主不成屡次诓骗部分回售权。   若公司本次刊行的可转债召募资金投资神气的实施情况与公司在《召募说 宁波星源卓镁本领股份有限公司          向不特定对象刊行可革新公司债券预案 明书》中的承诺情况比拟出现要紧变化，且该变化把柄中国证监会的谈论规矩 被视行为篡改召募资金用途或被中国证监会认定为篡改召募资金用途的，可转 债握有东说念主享有一次回售的职权。可转债握有东说念主有权将其握有的可转债一说念或部 分按债券面值加上圈套期应计利息价钱回售给公司。握有东说念主在附加回售条件自恃 后，不错在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报期内 作假施回售的，不应再诓骗附加回售权（当期应计利息的狡计方法参见“（十 一）赎回要求”的谈论内容）。   （十三）转股年度谈论股利的包摄   因本次刊行的可转债转股而加多的公司股票享有与原股票同等的权益，在 股利披发的股权登记日当日登记在册的统统粗拙股鼓动（含因可转债转股形成 的鼓动）均参与当期股利分派，享有同等权益。   （十四）刊行方法及刊行对象   本次可转债的具体刊行方法由鼓动大会授权董事会或董事会授权东说念主士与保 荐机构（主承销商）详情。本次可转债的刊行对象为握有中国证券登记结算有 限遭殃公司深圳分公司证券账户的当然东说念主、法东说念主、证券投资基金、妥当法律规 定的其他投资者等（国度法律、法则辞谢者以外）。   （十五）向原鼓动配售的安排   本次刊行的可转债向公司原鼓动实行优先配售，原鼓动有权解除配售权。 向原鼓动优先配售的具体比例提请鼓动大会授权董事会或董事会授权东说念主士把柄 刊行时具体情况与保荐机构（主承销商）协商详情，并在本次刊行的刊行公告 中赐与露馅。   原鼓动优先配售之外的余额和原鼓动解除优先配售后的部分遴选网下对机 构投资者发售和通过深圳证券往复所往复系统网上订价刊行相连续的方法进行， 余额由承销商包销。具体刊行方法由鼓动大会授权董事会或董事会授权东说念主士与 保荐机构（主承销商）在刊行前协商详情。   （十六）债券握有东说念主会议谈论事项 宁波星源卓镁本领股份有限公司          向不特定对象刊行可革新公司债券预案   公司制定并公告了《宁波星源卓镁本领股份有限公司可革新公司债券握有 东说念主会议法令》（以下简称“债券握有东说念主会议法令”），明确了可革新公司债券 握有东说念主的决议奏效条件、职权与义务，以及债券握有东说念主会议的权限范围、门径 等，具体内容如下：   A、债券握有东说念主的职权与义务   本次刊行的可转债债券握有东说念主的职权如下：   ①依照其所握有的可转债数额享有商定利息；   ②把柄商定条件将所握有的可革新公司债券转为公司 A 股股份；   ③把柄商定的条件诓骗回售权；   ④依照法律、行政法则及《公司规矩》的规矩转让、赠与或质押其所握有 的本次可转债；   ⑤依照法律、《公司规矩》的规矩取得谈论信息；   ⑥按商定的期限和方法要求公司偿付可革新公司债券本息；   ⑦依照法律、行政法则等谈论规矩参与或托福代理东说念主参与债券握有东说念主会议 并诓骗表决权；   ⑧法律、行政法则及《公司规矩》所赋予的其行为公司债权东说念主的其他职权。   本次刊行的可转债债券握有东说念主的义务如下：   ①降服公司刊行本期可转债要求的谈论规矩；   ②依其所认购的本次可转债数额交纳认购资金；   ③降服债券握有东说念主会议形成的灵验决议；   ④除法律、法则规矩及《召募诠释书》商定之外，不得要求公司提前偿付 本期可转债的本金和利息；   ⑤法律、行政法则及《公司规矩》规矩应当由本次刊行可转债握有东说念主承担 的其他义务。 宁波星源卓镁本领股份有限公司             向不特定对象刊行可革新公司债券预案   B、债券握有东说念主会议的召开情形   在本次刊行的可转债存续时天职，出现下列情形之一的，公司董事会应当 召集债券握有东说念主会议：   ①公司拟变更《召募诠释书》的遑急商定：   i 变更债券偿付基本要素（包括偿付主体、期限、票面利率疗养机制等）；   ii 变更增信或其他偿债保险措施过甚践诺安排；   iii 变更债券投资者保护措施过甚践诺安排；   iv 变更召募诠释书商定的召募资金用途；   v 其他触及债券本息偿付安排及与偿债智力密切谈论的要紧事项变更。   ②公司不成定期支付本次可转债本息；   ③公司减资（因股权引发、职工握股贪图事项或顾惜公司价值及鼓动权益 所必须回购股份导致的减资以外）、同一等可能导致偿债智力发生要紧不利变 化，需要决定或者授权遴选相应措施；   ④公司分立、被托管、驱散、肯求停业或者照章进入停业门径；   ⑤拟修改本次可转债债券握有东说念主会议法令；   ⑥拟解聘、变更债券受托接续东说念主或者变更债券受托接续合同的主要内容；   ⑦公司接续层不成宽泛履行职责，导致公司债务返璧智力面对严重省略情 性；   ⑧公司提议要紧债务重组有贪图的；   ⑨发生其他对债券握有东说念主权益有要紧不利影响的事项。   法律、行政法则、部门规章、措施性文献规矩或者《召募诠释书》、债券 握有东说念主会议法令商定的应当由债券握有东说念主会议作出决议的其他情形。   下列机构或东说念主士不错书面提议召开债券握有东说念主会议： 宁波星源卓镁本领股份有限公司                           向不特定对象刊行可革新公司债券预案      ①公司董事会提议；      ②单独或统统握有本次可转债未偿还债券面值总和 10%以上的债券握有东说念主 书面提议；      ③债券受托接续东说念主；      ④法律、法则、中国证监会、深圳证券往复所规矩的其他机构或东说念主士。      （十七）本次召募资金用途      公司本次肯求向不特定对象刊行可革新公司债券拟召募资金总和不卓越                                                             单元：万元 序                    神气总投资        上次超募资        本次召募资          神气称呼                                               实檀越体 号                      额          金拟投资额        金拟投资额      年产 300 万套汽车用高      型件神气         小计            70,000.00    11,190.43    45,000.00 注：公司拟将摈弃 2024 年 6 月 30 日剩余超募资金 11,190.43 万元（最终金额以推行结转时 召募资金专户余额为准）一说念用于本神气的拓荒干涉。      神气总投资金额高于召募资金拟投资额（包括上次超募资金拟投资额以及 本次召募资金拟投资额）部分由公司自筹贬责；若本次刊行扣除刊行用度后的 推行召募资金净额低于本次召募资金拟干涉的资金总和，不及部分由公司自筹 贬责。在本次刊行可转债的召募资金到位之前，公司将把柄神气需要以上次超 募资金以及自筹资金进行先期干涉，并在本次召募资金到位之后，依照谈论法 律法则的要乞降门径对自筹资金先期干涉资金赐与置换。      在上述召募资金投资神气范围内，公司董事会可把柄神气的推行需求，按 照谈论法则规矩的门径对上述神气的召募资金干涉金额进行妥当疗养。      （十八）担保事项      本次公司刊行的可革新公司债券不提供担保。      （十九）评级事项      资信评级机构将为公司本次刊行可革新公司债券出具资信评级论说。 宁波星源卓镁本领股份有限公司                               向不特定对象刊行可革新公司债券预案   （二十）召募资金存管   公司依然制定《召募资金接续轨制》。本次刊行可转债的召募资金将存放 于公司董事会决定的专项账户中，具体开户事宜在刊行前由公司董事会或董事 会授权东说念主士详情。   （二十一）本次刊行有贪图的灵验期限   公司审议本次公开刊行可转债决议的灵验期为十二个月，自觉行有贪图经股 东大会审议通过之日起狡计。   本次可革新公司债券的刊行有贪图需经深圳证券往复所刊行上市审核并经中 国证监会注册后方可实施，且最终以深圳证券往复所刊行上市审核通过并经中 国证监会同意注册的有贪图为准。 三、财务司帐信息及接续层商议与分析   本预案所援用的星源卓镁 2021 年度、2022 年度及 2023 年度财务数据依然 容诚司帐师事务所（稀疏粗拙结伴）审计，并分别出具了论说号为“容诚审字 【2022】230Z0512 号”、“容诚审字【2023】230Z1451 号”、“容诚审字 【2024】230Z0189 号”尺度无保寄望见的审计论说。公司 2024 年 1-3 月财务报 表数据未经审计。   （一）最近三年一期的财务报表                                                                   单元：元    财富       2024-3-31       2023-12-31        2022-12-31       2021-12-31 流动财富： 货币资金       320,023,982.47   551,861,201.34    637,493,402.16   67,638,933.79 往复性金融财富    204,416,164.38                -      1,013,659.70    6,853,340.00 应收单据         1,450,000.00     2,206,592.38       848,181.64      941,457.62 应收账款       140,771,620.85   164,453,149.36    127,904,953.67   66,298,907.38 应收款项融资      28,653,773.62     4,125,861.03      3,069,295.12    1,716,009.55 预支款项            31,920.00      402,606.71        283,819.88      115,246.87 宁波星源卓镁本领股份有限公司                                        向不特定对象刊行可革新公司债券预案      财富      2024-3-31           2023-12-31               2022-12-31            2021-12-31 其他应收款           590,923.67            325,370.06             377,346.76          4,082,183.08 存货           73,323,838.22          66,351,201.37          62,451,498.16        49,933,018.43 合同财富           8,075,257.58          7,799,847.84           6,345,088.55         1,161,242.56 其他流动财富          144,572.03                        -         4,391,102.74          191,020.82 流动财富统统      777,482,052.82      797,525,830.09            844,178,348.38       198,931,360.10 非流动财富： 永远股权投资                    -                       -                    -                      - 投资性房地产         7,467,225.48          7,625,187.39           8,234,005.43         8,838,217.55 固定财富        240,734,232.61      239,072,227.93            241,287,275.41       230,831,345.75 在建工程         78,748,954.79          55,316,423.40           8,422,392.44        12,845,172.35 使用权财富                     -                       -            31,258.20          125,032.80 无形财富        107,241,195.89          28,017,792.32          27,354,065.27        26,636,267.93 递延所得税财富        2,171,005.88          2,356,629.68           2,106,263.74         1,651,525.04 其他非流动财富        6,965,251.59         13,053,132.20            811,238.90          4,997,862.09 非流动财富统统     443,327,866.24      345,441,392.92            288,246,499.39       285,925,423.51 财富统统       1,220,809,919.06    1,142,967,223.01       1,132,424,847.77         484,856,783.61  （续）  欠债和鼓动权益           2024-3-31           2023-12-31           2022-12-31           2021-12-31 流动欠债： 短期借款                            -                     -      46,638,833.33      54,255,100.00 支吾单据               24,436,189.75       14,621,200.01         12,910,630.01      14,399,209.97 支吾账款               42,354,552.55       47,285,291.42         39,137,997.44      49,940,501.45 合同欠债                1,158,932.63           1,031,021.27       1,124,058.08       2,603,758.58 支吾职工薪酬              6,299,558.36       11,268,922.30          9,490,170.20       8,066,649.31 应交税费                1,849,410.50           5,886,933.21       5,113,685.70       2,375,475.59 其他支吾款              64,314,847.24            108,000.00       13,716,391.46          33,819.11 其中：支吾股利                         -                     -                    -                  - 一年内到期的非流动欠债                     -                     -         31,258.20           93,774.60 其他流动欠债                 49,390.47            102,215.66            2,495.73         169,301.40 流动欠债统统            140,462,881.50       80,303,583.87       128,165,520.15 131,937,590.01 非流动欠债： 租借欠债                            -                     -                    -        31,258.20 宁波星源卓镁本领股份有限公司                                       向不特定对象刊行可革新公司债券预案    欠债和鼓动权益            2024-3-31        2023-12-31         2022-12-31          2021-12-31 递延收益                   9,176,122.50        9,598,852.47     4,075,986.57       3,563,927.22 递延所得税欠债                           -                   -      963,697.25         963,908.74 非流动欠债统统                9,176,122.50        9,598,852.47     5,039,683.82       4,559,094.16 欠债统统                 149,639,004.00    89,902,436.34      133,205,203.97 136,496,684.17 鼓动权益： 股本                    80,000,000.00    80,000,000.00       80,000,000.00      60,000,000.00 成本公积                 659,855,651.00   659,855,651.00      659,855,651.00      83,535,290.71 专项储备                   3,364,754.91        2,919,380.45     3,956,348.78       5,648,484.01 盈余公积                  35,820,315.39    34,048,975.26       26,040,764.42      20,417,632.49 未分派利润                292,130,193.76   276,240,779.96      229,366,879.60 178,758,692.23 包摄于母公司鼓动权益合 计 少数鼓动权益                            -                   -                   -                - 鼓动权益统统             1,071,170,915.06 1,053,064,786.67      999,219,643.80 348,360,099.44 欠债和鼓动权益统统          1,220,809,919.06 1,142,967,223.01 1,132,424,847.77 484,856,783.61                                                                                  单元：元         神气           2024 年 1-3 月      2023 年度            2022 年度             2021 年度 一、买卖总收入               82,346,341.21 352,219,037.32 270,610,377.80 219,013,331.39 其中：买卖收入               82,346,341.21 352,219,037.32 270,610,377.80 219,013,331.39 二、买卖总成本               63,106,852.07 273,130,286.27 207,457,189.10 163,344,405.01 其中：买卖成本               52,788,568.94 226,538,019.23 169,682,480.51 125,875,921.73  税金及附加                   691,617.05        3,417,434.44    3,126,194.94        1,843,409.05  销售用度                  2,214,647.51        9,892,107.38    7,699,564.75        5,785,136.08  接续用度                  5,637,752.69   22,838,165.40       16,536,681.50       15,780,618.03  研发用度                  4,130,058.81   19,809,795.82       15,060,670.94       11,165,520.63  财务用度                 -2,355,792.93    -9,365,236.00      -4,648,403.54        2,893,799.49 其中：利息用度                           -          65,177.92     1,988,578.10        1,333,069.39      利息收入              2,405,372.75        7,258,705.52     442,189.15          441,660.31 加：其他收益                   711,199.01        3,226,834.10    4,095,699.44        1,821,090.15    投资收益（损失以                                   -        7,626,769.42     101,097.53          603,110.63 “－”号填列）    公允价值变动收益 （损失以“－”号填列） 宁波星源卓镁本领股份有限公司                                   向不特定对象刊行可革新公司债券预案      神气          2024 年 1-3 月      2023 年度            2022 年度         2021 年度    信用减值损失（损失 以“－”号填列）    财富减值损失（损失                   -1,417,224.19    -3,353,843.95      -1,253,245.91   -1,853,016.93 以“－”号填列） 三、买卖利润（赔本以 “－”号填列） 加：买卖外收入                2,949.58        6,479,544.81     246,854.28     6,087,440.47 减：买卖外支拨              14,642.62          306,631.44      127,109.39      290,965.59 四、利润总和（赔本总和 以“－”号填列） 减：所得税用度            2,505,485.44   10,625,963.23        7,000,784.91    7,803,142.71 五、净利润（净赔本以 “－”号填列） （一）按谋略握续性分类 损以“－”号填列）                               -                   -               -               - 损以“－”号填列） （二）按统统权包摄分类 利润（净赔本以“－”号填      17,660,753.93   80,082,108.41       56,231,319.30   53,645,627.99 列）                               -                   -               -               - 以“－”号填列） 六、其他详细收益的税后 净额 七、详细收益总和          17,660,753.93   80,082,108.41       56,231,319.30   53,645,627.99 （一）包摄于母公司鼓动 的详细收益总和 （二）包摄于少数鼓动的                               -                   -               -               - 详细收益总和 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/ 股） （二）稀释每股收益（元/ 股）                                                                          单元：元     神气         2024 年 1-3 月        2023 年度             2022 年度         2021 年度 一、谋略行动产生的 现款流量： 宁波星源卓镁本领股份有限公司                                向不特定对象刊行可革新公司债券预案     神气      2024 年 1-3 月           2023 年度           2022 年度          2021 年度 销售商品、提供劳务 收到的现款 收到的税费返还           792,375.65        5,286,731.80     3,475,802.90     8,908,973.20 收到其他与谋略行动 谈论的现款 谋略行动现款流入小 计 购买商品、经受劳务 支付的现款 支付给职工以及为职 工支付的现款 支付的各项税费          6,675,912.96     20,224,560.61     10,095,090.74    11,130,715.33 支付其他与谋略行动 谈论的现款 谋略行动现款流出小 计 谋略行动产生的现款               -3,950,893.67       53,233,003.43      1,711,536.77    43,735,697.61 流量净额 二、投资行动产生的 现款流量： 收回投资收到的现款                   -    967,500,000.00     85,113,340.00    84,370,000.00 取得投资收益收到的                             -       8,098,854.87      101,097.53       603,110.63 现款 处置固定财富、无形 财富和其他永远财富           8,018.00           50,000.00      132,743.94                 - 收回的现款净额 收到其他与投资行动 谈论的现款 投资行动现款流入小 计 购建固定财富、无形 财富和其他永远财富    26,797,608.34        71,326,710.34     42,283,013.15   101,966,027.97 支付的现款 投资支付的现款     204,000,000.00       966,500,000.00     79,260,000.00    56,350,000.00 投资行动现款流出小 计 投资行动产生的现款             -228,384,217.59       -54,919,149.95   -35,753,642.53   -72,901,257.03 流量净额 三、筹资行动产生的 现款流量： 采纳投资收到的现款                   -                  -   614,054,400.00                - 取得借款收到的现款                   -                  -   112,100,000.00    64,000,000.00 收到其他与筹资行动                             -                  -                -                - 谈论的现款 宁波星源卓镁本领股份有限公司                                      向不特定对象刊行可革新公司债券预案       神气        2024 年 1-3 月            2023 年度             2022 年度           2021 年度 筹资行动现款流入小                                -                    -    726,154,400.00      64,000,000.00 计 偿还债务支付的现款                      -       46,600,000.00     119,700,000.00       9,800,000.00 分派股利、利润或偿                                -       25,304,008.46        2,004,844.77      1,277,969.39 付利息支付的现款 支付其他与筹资行动                                -       14,450,000.00        4,640,500.00      1,714,000.00 谈论的现款 筹资行动现款流出小                                -       86,354,008.46     126,345,344.77      12,791,969.39 计 筹资行动产生的现款                                -       -86,354,008.46    599,809,055.23      51,208,030.61 流量净额 四、汇率变动对现款 及现款等价物的影响 五、现款及现款等价                 -232,318,723.75        -86,306,256.09    570,288,343.77      20,518,155.82 物净加多额 加：期初现款及现款 等价物余额 六、期末现款及现款 等价物余额                                                                                 单元：元      财富      2024-3-31             2023-12-31           2022-12-31         2021-12-31 流动财富： 货币资金        319,463,858.45     551,861,201.34       637,493,402.16          67,638,933.79 往复性金融财富     204,416,164.38                      -        1,013,659.70        6,853,340.00 应收单据          1,450,000.00          2,206,592.38          848,181.64          941,457.62 应收账款        140,771,620.85     164,453,149.36       127,904,953.67          66,298,907.38 应收款项融资       28,653,773.62          4,125,861.03         3,069,295.12        1,716,009.55 预支款项             31,920.00           402,606.71           283,819.88          115,246.87 其他应收款          590,923.67            325,370.06           377,346.76         4,082,183.08 存货           73,323,838.22         66,351,201.37        62,451,498.16       49,933,018.43 合同财富          8,075,257.58          7,799,847.84         6,345,088.55        1,161,242.56 其他流动财富         144,572.03                       -        4,391,102.74         191,020.82 流动财富统统      776,921,928.80     797,525,830.09       844,178,348.38         198,931,360.10 非流动财富： 永远股权投资       16,000,000.00                      -                    -                  - 投资性房地产        7,467,225.48          7,625,187.39         8,234,005.43        8,838,217.55 宁波星源卓镁本领股份有限公司                                              向不特定对象刊行可革新公司债券预案 固定财富       240,734,232.61          239,072,227.93           241,287,275.41        230,831,345.75 在建工程        78,669,150.16           55,316,423.40              8,422,392.44        12,845,172.35 使用权财富                     -                        -             31,258.20           125,032.80 无形财富        27,828,169.39           28,017,792.32            27,354,065.27         26,636,267.93 递延所得税财富       2,171,005.88            2,356,629.68             2,106,263.74         1,651,525.04 其他非流动财富       6,965,251.59          13,053,132.20               811,238.90          4,997,862.09 非流动财富统统    379,835,035.11          345,441,392.92           288,246,499.39        285,925,423.51 财富统统      1,156,756,963.91        1,142,967,223.01         1,132,424,847.77       484,856,783.61 （续） 欠债和鼓动权益       2024-3-31               2023-12-31               2022-12-31           2021-12-31 流动欠债： 短期借款                          -                        -       46,638,833.33        54,255,100.00 支吾单据          24,436,189.75           14,621,200.01            12,910,630.01        14,399,209.97 支吾账款          42,354,552.55           47,285,291.42            39,137,997.44        49,940,501.45 合同欠债           1,158,932.63            1,031,021.27             1,124,058.08         2,603,758.58 支吾职工薪酬         6,299,558.36           11,268,922.30             9,490,170.20         8,066,649.31 应交税费           1,849,410.50            5,886,933.21             5,113,685.70         2,375,475.59 其他支吾款            209,244.74              108,000.00            13,716,391.46            33,819.11 其中：支吾股利                       -                        -                      -                    - 一年内到期的非                               -                        -           31,258.20            93,774.60 流动欠债 其他流动欠债            49,390.47              102,215.66                 2,495.73          169,301.40 流动欠债统统        76,357,279.00           80,303,583.87           128,165,520.15       131,937,590.01 非流动欠债： 租借欠债                          -                        -                      -         31,258.20 递延收益           9,176,122.50            9,598,852.47             4,075,986.57         3,563,927.22 递延所得税欠债                       -                        -          963,697.25          963,908.74 非流动欠债统统        9,176,122.50            9,598,852.47             5,039,683.82         4,559,094.16 欠债统统          85,533,401.50           89,902,436.34           133,205,203.97       136,496,684.17 鼓动权益： 股本            80,000,000.00           80,000,000.00            80,000,000.00        60,000,000.00 成本公积         659,855,651.00          659,855,651.00           659,855,651.00        83,535,290.71 专项储备           3,364,754.91            2,919,380.45             3,956,348.78         5,648,484.01 宁波星源卓镁本领股份有限公司                                       向不特定对象刊行可革新公司债券预案 盈余公积          35,820,315.39          34,048,975.26         26,040,764.42      20,417,632.49 未分派利润        292,182,841.11         276,240,779.96        229,366,879.60     178,758,692.23 鼓动权益统统      1,071,223,562.41   1,053,064,786.67           999,219,643.80     348,360,099.44 欠债和鼓动权益 统统                                                                                  单元：元        神气        2024 年 1-3 月           2023 年度              2022 年度          2021 年度 一、买卖收入            82,346,341.21       352,219,037.32       270,610,377.80   219,013,331.39 减：买卖成本            52,788,568.94       226,538,019.23       169,682,480.51   125,875,921.73  税金及附加               691,617.05         3,417,434.44         3,126,194.94     1,843,409.05  销售用度               2,214,647.51        9,892,107.38         7,699,564.75     5,785,136.08  接续用度               5,584,981.32       22,838,165.40        16,536,681.50    15,780,618.03  研发用度               4,130,058.81       19,809,795.82        15,060,670.94    11,165,520.63  财务用度              -2,355,668.95       -9,365,236.00        -4,648,403.54     2,893,799.49 其中：利息用度                         -            65,177.92       1,988,578.10     1,333,069.39   利息收入              2,405,040.77        7,258,705.52           442,189.15      441,660.31 加：其他收益               711,199.01         3,226,834.10         4,095,699.44     1,821,090.15    投资收益（损失                                 -       7,626,769.42           101,097.53      603,110.63 以“－”号填列）    公允价值变动收 益（损失以“－”号填           416,164.38                      -          13,659.70      703,340.00 列）    信用减值损失 （损失以“－”号填列）    财富减值损失                    -1,417,224.19       -3,353,843.95        -1,253,245.91    -1,853,016.93 （损失以“－”号填列） 二、买卖利润（赔本 以“－”号填列） 加：买卖外收入                 2,949.54        6,479,544.81           246,854.28     6,087,440.47 减：买卖外支拨               14,642.62             306,631.44         127,109.39      290,965.59 三、利润总和（赔本 总和以“－”号填列） 减：所得税用度             2,505,485.44       10,625,963.23         7,000,784.91     7,803,142.71 四、净利润（净赔本 以“－”号填列） 五、其他详细收益的                                 -                    -                  -                - 税后净额 六、详细收益总和          17,713,401.28        80,082,108.41        56,231,319.30    53,645,627.99 宁波星源卓镁本领股份有限公司                                 向不特定对象刊行可革新公司债券预案                                                                         单元：元    神气       2024 年 1-3 月           2023 年度           2022 年度          2021 年度 一、谋略行动产生的 现款流量： 销售商品、提供劳务 收到的现款 收到的税费返还           792,375.65        5,286,731.80     3,475,802.90     8,908,973.20 收到其他与谋略行动 谈论的现款 谋略行动现款流入小 计 购买商品、经受劳务 支付的现款 支付给职工以及为职 工支付的现款 支付的各项税费          6,675,912.96     20,224,560.61     10,095,090.74    11,130,715.33 支付其他与谋略行动 谈论的现款 谋略行动现款流出小 计 谋略行动产生的现款               -3,950,685.71       53,233,003.43      1,711,536.77    43,735,697.61 流量净额 二、投资行动产生的 现款流量： 收回投资收到的现款                   -    967,500,000.00     85,113,340.00    84,370,000.00 取得投资收益收到的                             -       8,098,854.87      101,097.53       603,110.63 现款 处置固定财富、无形 财富和其他永远财富            8,018.00          50,000.00      132,743.94                 - 收回的现款净额 收到其他与投资行动 谈论的现款 投资行动现款流入小 计 购建固定财富、无形 财富和其他永远财富    11,357,608.34        71,326,710.34     42,283,013.15   101,966,027.97 支付的现款 投资支付的现款     220,000,000.00       966,500,000.00     79,260,000.00    56,350,000.00 投资行动现款流出小 计 投资行动产生的现款             -228,944,549.57       -54,919,149.95   -35,753,642.53   -72,901,257.03 流量净额 三、筹资行动产生的 现款流量： 宁波星源卓镁本领股份有限公司                                     向不特定对象刊行可革新公司债券预案      神气           2024 年 1-3 月         2023 年度           2022 年度          2021 年度 采纳投资收到的现款                        -                 -   614,054,400.00                - 取得借款收到的现款                        -                 -   112,100,000.00    64,000,000.00 收到其他与筹资行动                                  -                 -                -                - 谈论的现款 筹资行动现款流入小                                  -                 -   726,154,400.00    64,000,000.00 计 偿还债务支付的现款                        -     46,600,000.00   119,700,000.00     9,800,000.00 分派股利、利润或偿                                  -     25,304,008.46     2,004,844.77     1,277,969.39 付利息支付的现款 支付其他与筹资行动                                  -     14,450,000.00     4,640,500.00     1,714,000.00 谈论的现款 筹资行动现款流出小                                  -     86,354,008.46   126,345,344.77    12,791,969.39 计 筹资行动产生的现款                                  -    -86,354,008.46   599,809,055.23    51,208,030.61 流量净额 四、汇率变动对现款 及现款等价物的影响 五、现款及现款等价                   -232,878,847.77     -86,306,256.09   570,288,343.77    20,518,155.82 物净加多额 加：期初现款及现款 等价物余额 六、期末现款及现款 等价物余额     （二）同一财务报表范围及变化情况     论说期内纳入公司同一报表范围的子公司情况如下： 序               适度的股权比例                          是否纳入同一报表范围     子公司称呼 号              （摈弃2024-3-31）         2024年1-3月     2023年度       2022年度       2021年度     论说期内公司同一报表范围变化情况如下：       变动时分                           公司称呼                     同一报表变化情况     （三）主要财务谈论 宁波星源卓镁本领股份有限公司                                   向不特定对象刊行可革新公司债券预案     公司按照中国证监会《公开刊行证券的公司信息露馅编报法令第9号——净 财富收益率和每股收益的狡计及露馅（2010年创新）》（中国证券监督接续委 员会公告[2010]2号）、《公开刊行证券的公司信息露馅解说性公告第1号—— 非时时性损益》（中国证券监督接续委员会公告[2008]43号）要求狡计的净资 产收益率和每股收益如下：                                                               每股收益（元/股）                                            加权平均净   时分             论说期利润                                       基本             稀释                                            财富收益率                                                             每股收益           每股收益             包摄于母公司粗拙股鼓动的净利润                      1.66%            0.22           0.22             粗拙股鼓动的净利润             包摄于母公司粗拙股鼓动的净利润                      7.78%            1.00           1.00             粗拙股鼓动的净利润             包摄于母公司粗拙股鼓动的净利润                    14.94%             0.94           0.94             粗拙股鼓动的净利润             包摄于母公司粗拙股鼓动的净利润                    16.71%             0.89           0.89             粗拙股鼓动的净利润         财务谈论 流动比率（倍）                    5.54                 9.93             6.59            1.51 速动比率（倍）                    4.95                 9.00             6.01            1.09 财富欠债率（同一）                12.26%               7.87%           11.76%          28.15% 财富欠债率（母公司）                7.39%               7.87%           11.76%          28.15% 应收账款盘活率（次/年）               2.03                 2.28             2.63            3.66 存货盘活率（次/年）                 2.96                 3.44             2.91            2.97 包摄于母公司统统者的每 股净财富（元） 每股谋略行动产生的现款                            -0.05                0.67             0.02            0.73 流量净额（元/股） 每股净现款流量（元）                 -2.90               -1.08             7.13            0.34 包摄于母公司统统者的净 利润（万元） 利息保险倍数（倍）                      /            1,392.70           32.80           47.10 宁波星源卓镁本领股份有限公司                                            向不特定对象刊行可革新公司债券预案        财务谈论 研发用度占买卖收入的比 重 注：上述谈论的狡计公式如下： 产）/流动欠债； 其中，2024 年 1-3 月的盘活率已年化。   （四）公司财务景象分析   论说期各期末，公司财富组成情况如下表所示：                                                                              单元：万元、%   神气            金额         占比       金额          占比            金额        占比         金额     占比 流动财富      77,748.21   63.69   79,752.58        69.78   84,417.83   74.55 19,893.14    41.03 非流动财富     44,332.79   36.31   34,544.14        30.22   28,824.65   25.45 28,592.54    58.97   统统     122,080.99 100.00 114,296.72 100.00 113,242.48 100.00 48,485.68 100.00   论说期各期末，公司财富总和分别为 48,485.68 万元、113,242.48 万元、 长 133.56%，增幅较高主要系公司 2022 年头度公开刊行股票召募资金到位所致。 公司所处行业属于财富密集型行业，因此 2021 年末非流动财富占比较高达到 快速提高；2023 年以来，跟着召募资金投资神气的拓荒，非流动财富占比握续 加多。   （1）流动财富 宁波星源卓镁本领股份有限公司                                                      向不特定对象刊行可革新公司债券预案      论说期内各期末，公司流动财富的具体神气情况如下：                                                                                         单元：万元、%      神气             金额             占比          金额             占比           金额         占比        金额         占比 货币资金       32,002.40       41.16 55,186.12            69.20 63,749.34         75.52     6,763.89   34.00 往复性金融财富 20,441.62          26.29              -            -        101.37     0.12      685.33     3.45 应收单据         145.00         0.19        220.66         0.28          84.82     0.10       94.15     0.47 应收账款       14,077.16       18.11 16,445.31            20.62 12,790.50         15.15     6,629.89   33.33 应收款项融资      2,865.38        3.69        412.59         0.52         306.93     0.36      171.60     0.86 预支款项            3.19        0.00         40.26         0.05          28.38     0.03       11.52     0.06 其他应收款         59.09         0.08         32.54         0.04          37.73     0.04      408.22     2.05 存货          7,332.38        9.43       6,635.12        8.32        6,245.15    7.40     4,993.30   25.10 合同财富         807.53         1.04        779.98         0.98         634.51     0.75      116.12     0.58 其他流动财富        14.46         0.02              -            -        439.11     0.52       19.10     0.10      统统    77,748.21 100.00 79,752.58 100.00 84,417.83 100.00 19,893.14 100.00      论说期各期末，公司流动财富主要由货币资金、往复性金融财富、应收账 款和存货组成，统统占公司流动财富比例分别为95.87%、98.19%、98.14%和 司完成初度公开发票股票并上市，取得了5.96亿召募资金净额导致货币资金同 比大幅加多；2023年末公司流动财富同比减少5.53%，主要系公司偿还银行借款， 货币资金减少；2024年一季度公司使用了2,679.76万元资金购置固定财富、无形 财富等永远财富，导致期末流动财富较上年末着落2.51%。公司的往复性金融资 产主要系购买的短期应承家具，为提高暂时闲置货币资金的使用效果，公司于      （2）非流动财富                                                                                         单元：万元、%      神气              金额            占比            金额           占比            金额        占比         金额        占比 永远股权投资                 -           -              -            -          -         -          -        - 投资性房地产         746.72        1.68        762.52        2.21          823.40      2.86    883.82     3.09 固定财富        24,073.42       54.30 23,907.22           69.21 24,128.73         83.71 23,083.13      80.73 宁波星源卓镁本领股份有限公司                                           向不特定对象刊行可革新公司债券预案    神气              金额          占比         金额         占比        金额           占比       金额        占比 在建工程         7,874.90    17.76     5,531.64    16.01      842.24       2.92   1,284.52    4.49 使用权财富               -         -           -         -         3.13     0.01     12.50     0.04 无形财富        10,724.12    24.19     2,801.78     8.11    2,735.41       9.49   2,663.63    9.32 递延所得税财富        217.10      0.49      235.66     0.68      210.63       0.73    165.15     0.58 其他非流动财富        696.53      1.57    1,305.31     3.78         81.12     0.28    499.79     1.75    统统       44,332.79 100.00 34,544.14 100.00 28,824.65 100.00 28,592.54 100.00   论说期各期末，公司非流动财富主要由固定财富、在建工程和无形财富构 成，统统占公司非流动财富比例分别为94.54%、96.12%、93.33%和96.25%。随 着公司谋略范围的增长，公司固定财富和在建工程统统金额握续加多，非流动 财富范围相应呈握续增长趋势。   论说期各期末，公司欠债总体组成如下表所示：                                                                               单元：万元、%   神气           金额        占比        金额         占比             金额           占比       金额         占比 流动欠债    14,046.29   93.87 8,030.36        89.32 12,816.55            96.22 13,193.76     96.66 非流动欠债     917.61       6.13   959.89      10.68         503.97        3.78    455.91      3.34   统统    14,963.90 100.00 8,990.24 100.00 13,320.52 100.00 13,649.67 100.00   论说期各期末，公司的欠债总和分别为 13,649.67 万元、13,320.52 万元、 比着落 4,330.28 万元，主要系公司取得召募资金并置换前期干涉后偿还了短期 借款；2024 年 3 月末欠债总和较上年末增长 5,973.66 万元，主要系子公司星源 奉化于 2024 年 3 月竞得地盘使用权导致其他支吾款之支吾地盘款加多较多。   （1）流动欠债   论说期各期末，公司流动欠债组成情况如下： 宁波星源卓镁本领股份有限公司                                            向不特定对象刊行可革新公司债券预案                                                                              单元：万元、%   神气            金额            占比       金额        占比           金额         占比       金额         占比 短期借款                 -        -        -         -       4,663.88   36.39    5,425.51    41.12 支吾单据       2,443.62      17.40 1,462.12     18.21        1,291.06   10.07    1,439.92    10.91 支吾账款       4,235.46      30.15 4,728.53     58.88        3,913.80   30.54    4,994.05    37.85 合同欠债        115.89        0.83    103.10     1.28         112.41     0.88     260.38      1.97 支吾职工薪酬      629.96        4.48 1,126.89     14.03         949.02     7.40     806.66      6.11 应交税费        184.94        1.32    588.69     7.33         511.37     3.99     237.55      1.80 其他支吾款      6,431.48      45.79     10.80     0.13        1,371.64   10.70       3.38      0.03 一年内到期的非                      -        -        -         -          3.13     0.02       9.38      0.07 流动欠债 其他流动欠债        4.94        0.04     10.22     0.13           0.25     0.00      16.93      0.13   统统      14,046.29 100.00 8,030.36 100.00 12,816.55 100.00 13,193.76 100.00   论说期各期末，公司流动负借主要由短期借款、支吾单据、支吾账款和应 付职工薪酬组成，统统占公司流动欠债的比例分别为 96.00%、84.40%、91.12% 和 52.04%。跟着公司召募资金到位并置换前期干涉，公司相应偿还了短期借款， 司其他支吾款较上年末加多 6,420.68 万元，主要系子公司星源奉化于 2024 年 3 月竞得地盘使用权导致其他支吾款之支吾地盘款加多较多。   （2）非流动欠债    论说期各期末，公司流动欠债组成情况如下：                                                                              单元：万元、%    神气             金额           占比       金额        占比            金额        占比        金额        占比 租借欠债             -            -        -             -         -         -     3.13       0.69 递延收益       917.61        100.00   959.89    100.00       407.60      80.88   356.39      78.17 递延所得税欠债          -            -        -             -     96.37     19.12    96.39      21.14    统统      917.61        100.00   959.89    100.00       503.97     100.00   455.91     100.00   论说期各期末，公司非流动负借主要为递延收益和递延所得税欠债。递延 宁波星源卓镁本领股份有限公司                                   向不特定对象刊行可革新公司债券预案 收益主要为政府扶助，递延所得税负借主要系固定财富投资一次性扣除形成。    （1）偿债智力谈论    论说期内，公司偿债智力谈论如下所示：      神气          2024-3-31        2023-12-31      2022-12-31     2021-12-31 流动比率（倍）                  5.54             9.93            6.59           1.51 速动比率（倍）                  4.95             9.00            6.01           1.09 财富欠债率（同一）             12.26%             7.87%         11.76%         28.15% 财富欠债率（母公司）             7.39%             7.87%         11.76%         28.15%      神气        2024 年 1-3 月       2023 年度         2022 年度        2021 年度 利息保险倍数（倍）                     /        1,392.70          32.80          47.10 注：上述谈论的狡计公式如下： 产）/流动欠债；    论说期各期末，公司流动比率分别为 1.51、6.59、9.93 和 5.54，速动比率 分别为 1.09、6.01、9.00 和 4.95，财富欠债率分别为 28.15%、11.76%、7.87% 和 12.26%。2022 年末、2023 年末流动比率和速动比率较上年末增长较多主要 系公司于 2022 年完成初度公开刊行股票，召募资金到位后货币资金大幅加多， 增强了公司偿债智力。2024 年 3 月末，支吾地盘款增长较多导致流动比率、速 冻比率较上年末着落，财富欠债率飞腾。总体上，公司的短期偿债智力处于合 理水平。 司召募资金到位，2023 年公司偿还了银行借款，利息支拨减少，利息保险倍数 大幅提高；2024 年以来公司未再发生利息支拨。    （2）运营智力谈论    论说期内，公司运营智力谈论如下表所示： 宁波星源卓镁本领股份有限公司                                  向不特定对象刊行可革新公司债券预案        财务谈论      2024 年 1-3 月         2023 年度       2022 年度       2021 年度 应收账款盘活率（次/年）             2.03               2.28          2.63          3.66 存货盘活率（次/年）               2.96               3.44          2.91          2.97 注：上述谈论的狡计公式如下： 其中，2024 年 1-3 月的盘活率已年化。   论说期内，公司应收账款盘活率分别为 3.66 次/年、2.63 次/年、2.28 次/年 和 2.03 次/年，呈着落趋势，主要系公司内销业务收入占比缓缓增长，而公司对 内销客户的账期长于外售客户。   论说期内，公司存货盘活率分别为 2.97 次/年、2.91 次/年、3.44 次/年和 率有所提高；2024 年一季度存货盘活率回落至 2021-2022 年的水平。                                                                   单元：万元        神气        2024 年 1-3 月         2023 年度       2022 年度       2021 年度 买卖收入                  8,234.63          35,221.90     27,061.04    21,901.33 买卖成本                  5,278.86          22,653.80     16,968.25    12,587.59 买卖利润                  2,017.79           8,453.52      6,311.24     5,565.23 利润总和                  2,016.62           9,070.81      6,323.21     6,144.88 净利润                   1,766.08           8,008.21      5,623.13     5,364.56 其中：包摄于母公司股 东的净利润   论说期内，跟着公司谋略范围的增长，公司的盈利智力逐年提高。公司已 在镁合金、铝合金精密压铸行业深耕二十余年，领有家具瞎想优化、模具制造、 家具压铸及精加工分娩、名义处理等一体化干事智力。在国度计谋及产业计谋 的支撑下，镁合金、铝合金行为优质的轻量化材料助力汽车轻量化以及新动力 汽车快速发展，公司买卖收入和净利润亦保握快速增长。 四、本次向不特定对象刊行的召募资金用途   公司本次肯求向不特定对象刊行可革新公司债券拟召募资金总和不卓越 宁波星源卓镁本领股份有限公司                           向不特定对象刊行可革新公司债券预案                                                             单元：万元 序                    神气总投资        上次超募资        本次召募资          神气称呼                                               实檀越体 号                      额          金拟投资额        金拟投资额      年产 300 万套汽车用高      型件神气         小计            70,000.00    11,190.43    45,000.00     注：公司拟将摈弃2024年6月30日剩余超募资金11,190.43万元（最终金额以推行结转时 召募资金专户余额为准）一说念用于本神气的拓荒干涉。     神气总投资金额高于召募资金拟投资额（包括上次召募资金拟投资额以及 本次召募资金拟投资额）部分由公司自筹贬责；若本次刊行扣除刊行用度后的 推行召募资金净额低于本次召募资金拟干涉的资金总和，不及部分由公司自筹 贬责。在本次刊行可转债的召募资金到位之前，公司将把柄神气需要以上次募 集资金以及自筹资金进行先期干涉，并在本次召募资金到位之后，依照谈论法 律法则的要乞降门径对自筹资金先期干涉资金赐与置换。     在上述召募资金投资神气范围内，公司董事会可把柄神气的推行需求，按 照谈论法则规矩的门径对上述神气的召募资金干涉金额进行妥当疗养。     召募资金投资神气具体情况详见公司同日公告的《宁波星源卓镁本领股份 有限公司对于向不特定对象刊行可革新公司债券召募资金使用的可行性分析报 告》。 五、公司利润分派情况     （一）公司现行利润分派计谋     公司现行灵验的《公司规矩》中利润分派计谋的具体规矩如下：     “1、利润分派原则：公司实行握续、清爽的利润分派计谋，公司的利润分 配计谋应心疼对投资者的合理报告并兼顾公司的可握续发展，并坚握如下原则： （1）按法定礼貌分派的原则；（2）存在未弥补赔本，不得向鼓动分派利润的 原则：（3）同股同权、同股同利的原则；（4）公司握有的本公司股份不得参 与分派利润的原则。 宁波星源卓镁本领股份有限公司          向不特定对象刊行可革新公司债券预案 分派利润；利润分派不得卓越累计可分派利润的范围，不得损伤公司握续谋略 智力。 谋略模式、盈利水平以及是否有要紧资金支拨安排等身分下，并自恃公司在当 年终了的净利润为正数且往时末公司累计未分派利润为正数的情况下，原则上 公司每年度均进行利润分派，董事会不错把柄公司的盈利及资金需求景象提议 公司进行中期现款或股票股利分派。   （1）现款分派的条件和比例：审计机构对公司该年度财务论说出具尺度无 保寄望见的审计论说，在公司往时终了的净利润为正数且往时末公司累计未分 配利润为正数，同期公司无要紧投资贪图或要紧现款支拨发生的情况下，则应 当遴选现款方法分派股利，公司以现款方法分派的利润不少于往时终了的可分 配利润的 10%。   （2）披发股票股利的具体条件：公司谋略景象精粹，且董事会觉得股票价 格与公司股本范围不匹配时，公司不错在自恃上述现款利润分派条件后，遴选 披发股票股利的方法分派利润。公司在详情以股票方法分派利润的具体金额时， 应充分讨论以披发股票股利方法分派利润后的总股本是否与公司现在的谋略规 模、盈利增长速率相适合，并讨论对改日债权融资成本的影响，以确保分派方 案妥当全体鼓动的合座利益。   如公司同期遴选现款及股票股利分派利润的，在自恃公司宽泛分娩谋略的 资金需求情况下，公司实施各异化现款分成计谋：   （1）公司发展阶段属熟习期且无要紧资金支拨安排的，进行利润分派时， 现款分成在本次利润分派中所占比例最低应达到 80%；   （2）公司发展阶段属熟习期且有要紧资金支拨安排的，进行利润分派时， 现款分成在本次利润分派中所占比例最低应达到 40%；   （3）公司发展阶段属成永远且有要紧资金支拨安排的，进行利润分派时， 宁波星源卓镁本领股份有限公司           向不特定对象刊行可革新公司债券预案 现款分成在本次利润分派中所占比例最低应达到 20%；   公司发展阶段不易分袂但有要紧资金支拨安排的，不错按照前项规矩处理。   现款分成在本次利润分派中所占比例为现款股利除以现款股利与股票股利 之和。   上述要紧资金支拨安排是指以下情形之一：（1）公司改日十二个月内拟对 外投资、收购财富或购买设备累计支拨达到或卓越公司最近一期经审计净财富 的 50%，且完满金额卓越 3,000 万元；（2）公司改日十二个月内拟对外投资、 收购财富或购买设备累计支拨达到或卓越公司最近一期经审计总财富的 30%。   上述要紧资金支拨安排事项需经公司董事会批准并提交鼓动大会审议通过。   （1）利润分派有贪图应经公司董事会、监事会分别审议通事后方能提交鼓动 大会审议。董事会在审议利润分派有贪图时，需经全体董事过半数表决同意，且 经公司过半数安祥董事表决同意。监事会在审议利润分派有贪图时，需经全体监 事过半数表决同意。   （2）鼓动大会在审议利润分派有贪图时，需经出席鼓动大会的鼓动所握表决 权的过半数表决同意。   公司召开年度鼓动大会审议年度利润分派有贪图时，可审议批准下一年中期 现款分成的条件、比例上限、金额上限等。年度鼓动大会审议的下一年中期分 红上限不应卓越相适时分包摄于公司鼓动的净利润。董事会把柄鼓动大会决议 在妥当利润分派的条件下制定具体的中期分成有贪图。   （3）公司对留存的未分派利润使用贪图安排或原则作出疗养时，应从头报 经董事会、监事会及鼓动大会按照上述审议门径批准，并在谈论提案中留心论 证和诠释疗养的原因，监事会应当对此发表审核倡导。   公司把柄行业监管计谋、本身谋略情况、投资谋略和永远发展的需要，或 者把柄外部谋略环境发生要紧变化而确需疗养利润分派计谋的，疗养后的利润 宁波星源卓镁本领股份有限公司               向不特定对象刊行可革新公司债券预案 分派计谋不得违反中国证监会和证券往复所的谈论规矩，谈论疗养利润分派政 策议案由董事会把柄公司谋略景象和中国证监会的谈论规矩拟定，提交鼓动大 会审议并经出席鼓动大会的鼓动所握表决权的 2/3 以上通过。   董事会拟定疗养利润分派计谋议案经过中，应当充分听取安祥董事倡导。 董事会审议通过疗养利润分派计谋议案的，应经董事会全体董事过半数以上表 决通过，经全体安祥董事 2/3 以上表决通过，安祥董事发表安祥倡导，并实时 赐与露馅。   监事会应当对董事会拟定的疗养利润分派计谋议案进行审议，充分听取不 在公司任职的外部监事倡导（如有），并经监事会全体监事过半数以上表决通 过。   鼓动大会审议疗养利润分派计谋议案，公司应当通过多种渠说念主动与鼓动 相等是中小鼓动进行疏导和交流，充分听取中小鼓动的倡导和诉求，实时回复 中小鼓动怜惜的问题。鼓动大会除建树现场会议投票外，还应当向鼓动提供网 络投票系统赐与支撑。”      （二）公司改日三年（2024-2026 年）鼓动报告谋略   把柄中国证监会《对于进一步落实上市公司现款分成谈论事项的奉告》、 《上市公司监管引导第 3 号——上市公司现款分成（2023 年创新）》及《公司 规矩》等谈论规矩，并详细讨论公司盈利智力、谋略发展谋略、鼓动报告、社 会资金成本以及外部融资环境等身分，公司制定了《改日三年（2024-2026 年） 鼓动报告谋略》，依然公司第十届董事会第十七次会议审议通过，并将提交公 司鼓动大会审议。   公司《改日三年（2024-2026 年）鼓动报告谋略》主要内容如下：   “一、公司制定本谋略讨论的身分   公司着眼于长久和可握续发展，在制定本谋略时，详细讨论公司推行谋略 情况、改日的盈利智力、谋略发展谋略、现款流情况、鼓动报告、社会资金成 本以及外部融资环境等身分，在均衡鼓动的合理投资报告和公司可握续发展的 基础上对公司利润分派作念出明确的轨制性安排，以保握利润分派计谋的迷惑性 宁波星源卓镁本领股份有限公司             向不特定对象刊行可革新公司债券预案 和清爽性，并保证公司长久、握续、健康的谋略智力。   二、公司制定本谋略遵命的原则   （一）本谋略的制定应妥当谈论法律法则和公司规矩中利润分派谈论要求 的规矩；   （二）心疼对投资者的合理投资报告并兼顾公司往时的推行谋略情况和可 握续发展，在充分讨论鼓动利益的基础上处理公司的短期利益及长久发展的关 系，详情合理的利润分派有贪图，保握公司利润分派计谋的迷惑性和清爽性。   三、改日三年（2024 年-2026 年）鼓动报告谋略   （一）利润分派的形貌   公司不错遴选现款、股票或者现款与股票相连续的方法分派利润；利润分 配不得卓越累计可分派利润的范围，不得损伤公司握续谋略智力。   （二）现款分成的具体条件、比例   审计机构对公司该年度财务论说出具尺度无保寄望见的审计论说，在公司 往时终了的净利润为正数且往时末公司累计未分派利润为正数，同期公司无重 大投资贪图或要紧现款支拨发生的情况下，则应当遴选现款方法分派股利。   上述要紧资金支拨安排是指以下情形之一：（1）公司改日十二个月内拟对 外投资、收购财富或购买设备累计支拨达到或卓越公司最近一期经审计净财富 的 50%，且完满金额卓越 3,000 万元；（2）公司改日十二个月内拟对外投资、 收购财富或购买设备累计支拨达到或卓越公司最近一期经审计总财富的 30%。   上述要紧资金支拨安排事项需经公司董事会批准并提交鼓动大会审议通过。   公司以现款方法分派的利润不少于往时终了的可分派利润的 10%，改日三 年，在自恃现款分成的条件下，以现款方法累计分派的利润不低于最近三年实 现的年均可分派利润的 30%。 宁波星源卓镁本领股份有限公司          向不特定对象刊行可革新公司债券预案   公司董事会应当详细讨论所处行业特色、发展阶段、本身谋略模式、盈利 水平以及是否有要紧资金支拨安排等身分，分袂下列情形，并按照公司规矩规 定的门径，提议各异化的现款分成计谋：   （1）公司发展阶段属熟习期且无要紧资金支拨安排的，进行利润分派时， 现款分成在本次利润分派中所占比例最低应达到 80%；   （2）公司发展阶段属熟习期且有要紧资金支拨安排的，进行利润分派时， 现款分成在本次利润分派中所占比例最低应达到 40%；   （3）公司发展阶段属成永远且有要紧资金支拨安排的，进行利润分派时， 现款分成在本次利润分派中所占比例最低应达到 20%；   公司发展阶段不易分袂但有要紧资金支拨安排的，按照（3）项规矩处理。   （三）披发股票股利的具体条件   公司谋略景象精粹，且董事会觉得股票价钱与公司股本范围不匹配时，公 司不错在自恃上述现款利润分派条件后，遴选披发股票股利的方法分派利润。   公司在详情以股票方法分派利润的具体金额时，应充分讨论以披发股票股 利方法分派利润后的总股本是否与公司现在的谋略范围、盈利增长速率相适合， 并讨论对改日债权融资成本的影响，以确保分派有贪图妥当全体鼓动的合座利益。   （四）利润分派时分闭幕   在自恃现款分成的前提下，公司原则上每年度进行一次现款分成，公司董 事会不错把柄公司盈利情况及资金需求景象提议公司进行中期现款分成。   四、利润分派计谋的研究论证门径和决策机制   （1）利润分派有贪图应经公司董事会、监事会分别审议通事后方能提交鼓动 大会审议。董事会在审议利润分派有贪图时，需经全体董事过半数表决同意，且 经公司过半数安祥董事表决同意。监事会在审议利润分派有贪图时，需经全体监 事过半数表决同意。   （2）鼓动大会在审议利润分派有贪图时，需经出席鼓动大会的鼓动所握表决 宁波星源卓镁本领股份有限公司                 向不特定对象刊行可革新公司债券预案 权的过半数表决同意。   公司召开年度鼓动大会审议年度利润分派有贪图时，可审议批准下一年中期 现款分成的条件、比例上限、金额上限等。年度鼓动大会审议的下一年中期分 红上限不应卓越相适时分包摄于公司鼓动的净利润。董事会把柄鼓动大会决议 在妥当利润分派的条件下制定具体的中期分成有贪图。   （3）公司对留存的未分派利润使用贪图安排或原则作出疗养时，应从头报 经董事会、监事会及鼓动大会按照上述审议门径批准，并在谈论提案中留心论 证和诠释疗养的原因，监事会应当对此发表审核倡导。公司应当在谈论提案中 留心论证和诠释疗养利润分派计谋的原因。   五、鼓动报告谋略的制定和疗养   公司把柄行业监管计谋、本身谋略情况、投资谋略和永远发展的需要，或 者把柄外部谋略环境发生要紧变化而确需疗养利润分派计谋的，疗养后的利润 分派计谋不得违反中国证监会和证券往复所的谈论规矩，谈论疗养利润分派政 策议案由董事会把柄公司谋略景象和中国证监会的谈论规矩拟定，提交鼓动大 会审议并经出席鼓动大会的鼓动所握表决权的 2/3 以上通过。”   （三）上市以来公司利润分派情况 股为基数，向全体鼓动每 10 股派发现款红利 3.15 元（含税），统统派发现款 股利 2,520.00 万元。2022 年度不送红股，也不进行成本公积金转增。 股为基数，向全体鼓动每 10 股派发现款红利 3.50 元（含税），统统派发现款 股利 2,800.00 万元。2023 年度不送红股，也不进行成本公积金转增。                              宁波星源卓镁本领股份有限公司                                       董事会

本报讯 （成都日报锦观新闻记者 陈泳） 长期护理服务质量事关失能群众生命尊严、失能家庭生活质量欧洲杯体育，确保护理服务高质量供给意义重大。青羊区医保局联合区纪委监委派驻区卫健局纪检监察组，不断加强过程管理，聚焦构建事前、事中、事后全方位监管体系，着力做好失能评估、服务监控、回访考核，在确保医保基金廉洁使用的同时，力促长护服务高质量供给。